Trình quản lý kịch bản Master Excel:Lập kế hoạch và dự báo tài chính nâng cao

Công cụ Trình quản lý Kịch bản của Excel phân tích các kịch bản tài chính khác nhau để hiển thị kết quả dựa trên những thay đổi của các biến số. Nó hiển thị kết quả dựa trên các giả định kinh doanh như tăng hoặc giảm doanh thu, bánh răng, chi phí, v.v. Bạn có thể đánh giá các tình huống tốt nhất và trường hợp xấu nhất để lập kế hoạch tài chính hoặc ra quyết định. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ hướng dẫn cách sử dụng Trình quản lý kịch bản của Excel để lập kế hoạch tài chính.

Giả sử bạn có một doanh nghiệp nhỏ và bạn muốn phân tích hoặc dự đoán lợi nhuận ròng của doanh nghiệp mình trong năm tới.

Các số liệu chính:

• Doanh thu
• Giá vốn hàng bán (COGS)
• Chi phí hoạt động
• Mức thuế

Hãy cùng đánh giá ba tình huống khác nhau:

• Trường hợp cơ bản :Điều kiện kinh doanh hiện tại hoặc đang diễn ra.
• Trường hợp tốt nhất :Tăng doanh thu (doanh thu), giảm chi phí và mức thuế phải chăng.
• Trường hợp xấu nhất :Doanh thu giảm (doanh thu thấp hơn), chi phí tăng và thuế suất cao hơn.

Bước 1:Thiết lập dữ liệu của bạn trong Excel

Chèn dữ liệu tài chính có cấu trúc của bạn vào Excel. Dựa trên dữ liệu tài chính, tính toán lợi nhuận ròng bằng cách sử dụng công thức trong Excel.

Để tính Lợi nhuận ròng từ dữ liệu tài chính,

• Chèn công thức sau vào ô B6.

Công thức:

Công thức này sẽ tính toán Lợi nhuận ròng dựa trên những đầu vào này.

Bước 2:Truy cập Trình quản lý kịch bản

• Đi tới Dữ liệu tab>> từ Phân tích chuyện gì xảy ra nếu chọn>> Trình quản lý kịch bản .

• Trong Trình quản lý kịch bản hộp thoại>> nhấp vào Thêm .

Bước 3:Tạo kịch bản

Hãy tạo 3 kịch bản để phân tích kế hoạch tài chính. Dựa trên kết quả của các tình huống, bạn có thể đưa ra quyết định tăng hoặc giảm các chỉ số chính.

Thêm trường hợp cơ sở

Trường hợp cơ sở sẽ chứa các danh mục và giá trị doanh nghiệp hiện tại.

Trong phần Thêm kịch bản hộp;

• Tên kịch bản :Trường hợp cơ sở
• Thay đổi ô :Chọn B2:B5 trong đó B2 (Doanh thu), B3 (giá vốn hàng bán), B4 (Chi phí hoạt động), B5 (Thuế suất).
• Nhấp vào OK .

• Trong Giá trị kịch bản hộp;
  • $B$2: Doanh thu =200.000
  • $B$3: Giá vốn hàng bán =120.000
  • $B$4: Chi phí hoạt động =40.000
  • $B$5: Thuế suất =20%
  • Nhấp vào OK .

Thêm trường hợp tốt nhất

Thực hiện theo các bước tương tự để thêm trường hợp tốt nhất. Vì đây là trường hợp tốt nhất nên chúng tôi sẽ tăng giá trị bán hàng và giảm chi phí.

Trong phần Thêm kịch bản hộp;

• Tên kịch bản :Trường hợp tốt nhất
• Thay đổi ô :Chọn B2:B5.
• Giá trị kịch bản :
  • $B$2: Doanh thu =240.000 (doanh số cao hơn)
  • $B$2: Giá vốn hàng bán =110.000 (thỏa thuận nhà cung cấp tốt hơn)
  • $B$2: Chi phí hoạt động =35.000 (biện pháp tiết kiệm chi phí)
  • $B$2: Thuế suất =18% (khấu trừ thuế)
  • Nhấp vào OK .

Thêm trường hợp xấu nhất

Thêm trường hợp xấu nhất vào trình quản lý kịch bản khi thuế cao hơn, làm tăng chi phí và giảm doanh thu.

• Tên kịch bản :Trường hợp xấu nhất
• Thay đổi ô :Chọn B2:B5.
• Giá trị cho trường hợp xấu nhất :
  • $B$2: Doanh thu =150.000 (doanh số giảm)
  • $B$3: Giá vốn hàng bán =130.000 (chi phí nguyên liệu cao hơn)
  • $B$4: Chi phí hoạt động =45.000 (tiền thuê nhà hoặc tiện ích cao hơn)
  • $B$5: Thuế suất =25% (tăng thuế)
  • Nhấp vào OK .

Bước 4:Hiển thị kịch bản dựa trên trường hợp

Sau khi tạo các kịch bản, bạn có thể thấy lợi nhuận ròng trong ô B5 bằng cách chọn tên trường hợp.

• Điều hướng đến Trình quản lý kịch bản>> chọn một trong các tình huống (Trường hợp cơ bản, Trường hợp tốt nhất, Trường hợp xấu nhất).
• Chọn Trường hợp tốt nhất >> Nhấp vào Hiển thị để áp dụng kịch bản.
• Các giá trị về Doanh thu, giá vốn hàng bán, chi phí hoạt động và thuế suất sẽ thay đổi theo kịch bản và Lợi nhuận ròng sẽ được tính toán lại.

Dựa trên trường hợp tốt nhất, bạn có thể lập kế hoạch nơi nào nên chi tiêu ít hơn và nơi nào nhiều hơn.

Bước 5:Tạo Tóm tắt kịch bản

• Mở Trình quản lý kịch bản>> chọn Tóm tắt .

• Từ Tóm tắt tình huống hộp thoại;
  • Chọn Tóm tắt kịch bản.
  • Ô kết quả: Chọn ô B6 chứa Lợi nhuận ròng .
  • Nhấp vào OK .

Bây giờ, Excel sẽ tạo một trang tính mới có tên Tóm tắt kịch bản . Nó sẽ hiển thị một bảng so sánh Doanh thu, giá vốn hàng bán, chi phí, thuế suất và lợi nhuận ròng cho cả ba kịch bản.

Phân tích kết quả:

• Trường hợp cơ bản :Công ty kiếm được lợi nhuận $32.000  với doanh thu và chi phí hiện tại.
• Trường hợp tốt nhất :Nếu doanh thu cao hơn, chi phí thấp hơn và thuế tốt hơn sẽ làm tăng lợi nhuận ròng tổng thể là $77900 .
• Trường hợp xấu nhất :Nếu doanh thu bán hàng giảm, chi phí tăng và thuế suất tăng, công ty sẽ phải đối mặt với khoản lỗ $18750 .

Những kịch bản này sẽ giúp lập kế hoạch tài chính doanh nghiệp của bạn. Muốn giảm thuế, bạn có thể chuyển địa điểm kinh doanh của mình sang tiểu bang hoặc khu vực khác. Bạn có thể tập trung vào việc lập kế hoạch chiến lược để tăng doanh thu và cẩn thận kiểm soát chi phí để tối đa hóa lợi nhuận ròng.

Trình quản lý kịch bản của Excel sẽ giúp thực hiện đánh giá rủi ro, dự báo lợi nhuận, lập kế hoạch chiến lược, v.v.

Kết luận

Bằng cách sử dụng Trình quản lý kịch bản của Excel, bạn có thể đưa ra quyết định dựa trên kết quả của nhiều giả định khác nhau. Nó cho phép các nhà lập kế hoạch tài chính phân tích các khả năng khác nhau mà không cần thực hiện các thay đổi thủ công. Bạn có thể thiết lập nhiều tình huống để đánh giá rủi ro tài chính và phần thưởng của mình để đưa ra quyết định sáng suốt hơn. Bài viết này trình bày giải thích từng bước để sử dụng Trình quản lý Kịch bản trong Excel. Khám phá tất cả các trường hợp có thể để lập kế hoạch tài chính tốt hơn.